مالیات در آمریکا

در این مقاله از شرکت مهاجرتی الست گروپ، قصد داریم به بررسی وضعیت مالیات در آمریکا بپردازیم.

دو نوع اصلی مالیات در آمریکا وجود دارد: مالیات فدرال و مالیات های ایالتی و محلی. مالیات های فدرال توسط دولت فدرال جمع آوری می شود و شامل مالیات بر درآمد، مالیات بر حقوق و دستمزد و مالیات غیر مستقیم می شود. مالیات های ایالتی و محلی توسط دولت های ایالتی و محلی جمع آوری می شود و می تواند شامل مالیات بر درآمد، مالیات فروش، مالیات بر دارایی و مالیات بر ارث باشد.

تاریخچه مختصری از مالیات در آمریکا

تاریخچه مالیات در آمریکا، به قرن هجدهم، با اولین مالیات بر درآمد در سال 1862 برای تامین مالی جنگ داخلی وضع شد، بازمی گردد.

سپس، در سال 1913، اصلاحیه شانزدهم تصویب شد که سیستم مالیات بر درآمد فدرال را که امروزه به رسمیت می شناسیم، ایجاد کرد.

پیشنهاد می کنیم از پست هزینه زندگی در دانمارک دیدن کنید.

آشنایی با سیستم مالیات در آمریکا

سیستم مالیات در آمریکا، در مقیاس مترقی عمل می کند، به این معنی که کسانی که درآمد بالاتری دارند، نرخ های مالیاتی بالاتری می پردازند.

این سیستم، شامل چندین نوع مالیات است که هر کدام دارای ویژگی های خاص خود هستند. در ادامه به معرفی هرکدام از آنها می پردازیم:

• مالیات بر درآمد فدرال

خدمات درآمد داخلی (IRS) ، بر جمع آوری مالیات بر درآمد فدرال نظارت می کند. آنها بر درآمد جهانی شهروندان و ساکنان ایالات متحده تحمیل می شوند و شامل هفت گروه مالیاتی هستند که از 10٪ تا 37٪ متغیر است.

• مالیات های ایالتی و محلی

این مالیات ها از ایالتی به ایالت دیگر متفاوت است. برخی از ایالت ها مالیات بر درآمد ندارند، در حالی که برخی دیگر بر بخشی از درآمد ساکنان، مالیات تعلق می گیرد. علاوه بر این، دولت های محلی ممکن است مالیات بر دارایی را از صاحبان خانه دریافت کنند.

• مالیات حقوق و دستمزد

این قانون مالیاتی، بین کارفرمایان و کارمندان و تامین مالی تامین اجتماعی و مدیکر نیز به اشتراک گذاشته می شود. آنها شامل 12.4٪ مالیات تامین اجتماعی و 2.9٪ مالیات مدیکر هستند.

• مالیات شرکت ها

نرخ مالیات شرکت ها، در حال حاضر 21 درصد است که بر درآمد خالص یک شرکت، اعمال می شود.

• مالیات بر عایدی سرمایه

این مالیات از سود حاصل از فروش دارایی هایی مانند سهام و املاک اخذ می شود. این نرخ، به درآمد، افراد و مدت زمان نگهداری دارایی ها، بستگی دارد.

نقش خدمات درآمد داخلی (IRS)

IRS  ، نقش مهمی در اجرای قوانین مالیاتی مصوب کنگره ایالات متحده دارد. IRS، مسئول جمع آوری مالیات و اجرای قانون درآمد داخلی است.

IRS همچنین، بر برنامه‌های مختلفی نظارت می‌کند که از جمله آن، اعتبار مالیات بر درآمد کسب‌شده، که افراد و زوج‌های شاغل با درآمد کم تا متوسط، به‌ویژه آنهایی که دارای فرزند هستند ​​را هدف قرار می‌دهد.

روندهای مالیاتی فعلی و پیش بینی های آتی

چشم انداز مالیات در آمریکا، پویا و پیوسته در حال تحول است. اصلاحات مالیاتی مختلفی که طی سال‌ها برای سازگاری با تغییرات اقتصادی و ارتقای سلامت مالی انجام شده است، موضوع اصلی در گفتمان سیاسی است. یک مثال برجسته، قانون کاهش مالیات و مشاغل (TCJA) در سال 2017 بود که نرخ مالیات شرکت ها را از 35٪ به 21٪ کاهش داد.

از نظر پیش بینی های آتی، روندها حاکی از افزایش دیجیتالی شدن فرآیند مالیاتی، با تمرکز بر افزایش سادگی و کارایی است. علاوه بر این، بسته به شرایط اقتصادی و تغییرات قانونی، ممکن است تغییراتی در نرخ‌ها و براکت‌های مالیاتی وجود داشته باشد.

درک اعتبارات مالیات در آمریکا و کسر مالیات

بخش مهمی از درک سیستم مالیات در آمریکا، یادگیری در مورد اعتبارات مالیاتی و کسر مالیات است. دو مؤلفه حیاتی که می توانند به طور قابل توجهی بر تعهدات مالیات دهندگان تأثیر بگذارند، عبارتند از:

• اعتبارات مالیاتی

اعتبارات مالیاتی، مقدار مالیات بدهی را، دلار به دلار، کاهش می دهد. برخی از اعتبارات مالیاتی قابل توجه، شامل اعتبار مالیاتی کودک، اعتبار مالیات بر درآمد کسب شده (EITC) و اعتبار فرصت آمریکایی است.

• کسر مالیات

از سوی دیگر، کسر مالیات، میزان درآمد مشمول مالیات را کاهش می دهد. کسورات قابل توجه، شامل کسر استاندارد، کسورات جزئی و کسر هزینه های تجاری است.

برنامه ریزی مالیاتی موثر در آمریکا

برنامه ریزی مالیاتی، جزء لاینفک برنامه ریزی مالی و مالیات در آمریکا است. با درک سیستم مالیاتی ایالات متحده و استفاده از اعتبارات و کسورات، مالیات دهندگان می توانند به طور استراتژیک، بدهی های مالیاتی خود را به حداقل برسانند.

این موارد، شامل درک حساب‌های بازنشستگی با مزایای مالیاتی، مانند 401(k) و حساب‌های بازنشستگی انفرادی (IRA) و استفاده مؤثر از این ابزارها می‌شود.

پیامدهای مالیات بر اقتصاد ایالات متحده

مالیات، اهداف متعددی را در اقتصاد ایالات متحده انجام می دهد. فراتر از تأمین مالی عملیات دولتی و خدمات عمومی، آنها می توانند بر سلامت اقتصاد تأثیر بگذارند.

سیاست مالیاتی، بسته به طراحی و اجرای آن می تواند باعث تحریک رشد اقتصادی یا کاهش آن شود. این امر، ابزار مهمی برای سیاست مالی است که از جمع آوری درآمد و هزینه های دولت برای تأثیرگذاری بر اقتصاد استفاده می کند.

درک فرار مالیاتی و اجتناب از مالیات در آمریکا

فرار مالیاتی و اجتناب مالیاتی، دو اصطلاحی هستند که اغلب در رابطه با عدم رعایت قوانین مالیاتی استفاده می شود. فرار مالیاتی، غیرقانونی است و شامل ارائه اشتباه عمدی در امور مالی، برای کاهش بدهی مالیاتی است.

با این حال، اجتناب از مالیات، شامل بهره برداری قانونی از سیستم مالیاتی برای کاهش صورت حساب مالیاتی است. برای اطمینان از انطباق با مقررات مالیاتی، درک تفاوت بسیار مهم است.

شما می توانید برای کسب اطلاعات بیشتر در این خصوص، با کارشناسان شرکت مهاجرتی الست گروپ، مشورت نمائید.

سیستم مالیات در آمریکا: پیامدها برای نهادهای بین المللی

همانطور که ما عمیق تر به قوانین مالیات در آمریکا می پردازیم، درک اینکه چگونه سیستم مالیاتی ایالات متحده بر نهادهای بین المللی تأثیر می گذارد، بسیار مهم است. این درک به شرکت های چند ملیتی (MNC) و افراد خارجی که در داخل مرزهای ایالات متحده یا با منافع ایالات متحده فعالیت می کنند، کمک می کند.

• مالیات بر درآمد خارجی ایالات متحده

در ایالات متحده، شهروندان، ساکنان و شرکت های آمریکایی، مشمول مالیات بر درآمد جهانی خود هستند. این بدان معناست که درآمد خارجی، چه توسط افراد یا نهادها، مشمول مالیات ایالات متحده است.

• اعتبار مالیاتی خارجی

برای جلوگیری از مالیات مضاعف، ایالات متحده به مالیات دهندگان اجازه می دهد برای مالیات های پرداخت شده به یک کشور خارجی، اعتبار مالیاتی خارجی را مطالبه کنند. این اعتبار، به طور مستقیم بدهی مالیات در آمریکا را بر اساس دلار به دلار کاهش می دهد.

• آشنایی با FATCA و FBAR

قانون انطباق مالیات حساب های خارجی (FATCA) و گزارش بانک های خارجی و حساب های مالی (FBAR) ، ملاحظات مهمی برای مالیات دهندگان آمریکایی با دارایی های مالی خارجی هستند. عدم انطباق، می تواند منجر به مجازات های شدید شود که نیاز به درک این مقررات را نشان می دهد.

• مالیات بر املاک و هدیه ایالات متحده برای افراد غیر مقیم

افراد غیر مقیم، مشمول مالیات بر دارایی و هدیه ایالات متحده، برای دارایی های موقعیتی آمریکا هستند. قوانین مربوط به این مالیات ها پیچیده است و نیاز به برنامه ریزی دقیق برای کاهش بار مالیاتی بالقوه دارد.

سوالات متداول درباره مالیات در آمریکا

آخرین مهلت ثبت نام مالیات بر درآمد فدرال چقدر است؟

آخرین مهلت ثبت نام مالیات بر درآمد فدرال در ایالات متحده، معمولاً 15 آوریل است. با این حال، در برخی از سال ها که 15 آوریل در تعطیلات آخر هفته یا تعطیلات قرار می گیرد، مهلت ممکن است تا روز کاری بعدی تمدید شود.

آیا می توان مالیات در آمریکا را به صورت آنلاین ثبت کرد؟

بله، شما می توانید مالیات خود را به صورت آنلاین در ایالات متحده ثبت کنید. خدمات درآمد داخلی (IRS) یک گزینه تشکیل پرونده الکترونیکی به نام فایل الکترونیکی را ارائه می دهد که به مودیان مالیاتی اجازه می دهد اظهارنامه مالیاتی خود را به صورت الکترونیکی، از طریق ارائه دهندگان نرم افزار مجاز یا متخصصان مالیاتی، ارسال کنند.

آیا کسر یا اعتباری برای کاهش بدهی مالیاتی در آمریکا وجود دارد؟

بله، چندین کسر و اعتبار برای کاهش بدهی مالیات در آمریکا وجود دارد. برخی از کسورات رایج شامل سود وام مسکن، بهره وام دانشجویی و کمک های خیریه است.

اعتبارات مالیاتی، مانند اعتبار مالیات بر کودک ،یا اعتبار مالیات بر درآمد به دست آمده نیز می تواند میزان مالیاتی را که بدهی را به میزان قابل توجهی، کاهش دهد.

اگر توانایی پرداخت مالیات در آمریکا را نداشته باشیم، چه اقدامی باید انجام دهیم؟

اگر متوجه شدید که نمی توانید مالیات خود را به طور کامل بپردازید، بسیار مهم است که همچنان اظهارنامه مالیاتی خود را به موقع ارسال کنید تا از جریمه های اضافی ،برای عدم ارائه پرونده جلوگیری کنید.

IRS گزینه های پرداخت مختلفی، از جمله قراردادهای اقساطی و پیشنهادات در مصالحه را برای مالیات دهندگانی که نمی توانند مالیات خود را به طور کامل پرداخت کنند، ارائه می دهد.

مهم است که در اسرع وقت با IRS تماس بگیرید تا در مورد وضعیت خود صحبت کنید و گزینه های موجود را بررسی کنید.

اطلاعات کلی درباره مالیات در آمریکا

بخش ها	توضیح
تاریخچه مختصر مالیات در ایالات متحده	مالیات بر درآمد ایالات متحده در قرن هجدهم، با سیستم مالیاتی مدرن که توسط اصلاحیه شانزدهم در سال 1913 ایجاد شد.
آشنایی با سیستم مالیات در آمریکا	سیستم مالیات در آمریکا شامل مالیات بر درآمد فدرال، مالیات های ایالتی و محلی، مالیات حقوق و دستمزد، مالیات شرکت ها و مالیات بر عایدی سرمایه است.
نقش خدمات درآمد داخلی (IRS)	IRS قوانین مالیاتی تصویب شده توسط کنگره، جمع آوری مالیات و اجرای قانون درآمد داخلی را مدیریت می کند.
روندهای مالیاتی فعلی و پیش بینی های آتی	اصلاحات مالیاتی همچنان به شکل‌دهی سیاست‌های مالیاتی ایالات متحده ادامه می‌دهد و دیجیتالی‌سازی و تعدیل نرخ‌های مالیاتی احتمالاً روند آینده است.
درک اعتبارات مالیات در آمریکا و کسر مالیات	اعتبارات مالیاتی میزان مالیات بدهی را کاهش می دهد در حالی که کسورات درآمد مشمول مالیات را کاهش می دهد. موارد قابل توجه عبارتند از: اعتبار مالیات کودک، اعتبار مالیات بر درآمد کسب شده و کسر استاندارد.
برنامه ریزی مالیاتی موثر در آمریکا	درک سیستم مالیاتی ایالات متحده به برنامه ریزی مالیاتی مؤثر کمک می کند، که شامل اهرم اعتبارات مالیاتی، کسورات، و حساب های بازنشستگی با مزیت مالیاتی است.
پیامدهای مالیات بر اقتصاد ایالات متحده	مالیات ها عملیات دولت را تأمین مالی می کند، بر سلامت اقتصادی تأثیر می گذارد و به عنوان ابزاری برای سیاست مالی عمل می کند.
درک فرار مالیاتی و اجتناب از مالیات در آمریکا	فرار مالیاتی شامل فعالیت‌های غیرقانونی برای کاهش بدهی مالیاتی است، در حالی که اجتناب مالیاتی شامل ابزارهای قانونی برای کاهش قبوض مالیاتی است.

نتیجه گیری درباره مالیات در آمریکا

درک پیچیدگی مالیات در آمریکا کار آسانی نیست، اما هم برای افراد و هم برای شرکت ها بسیار مهم است. از تکامل تاریخی سیستم مالیاتی ایالات متحده گرفته تا ساختار فعلی آن، و پتانسیل تغییرات آینده، همه این موارد، ارزش دانستن دارد.

دانستن سیستم مالیاتی آمریا، نه تنها به انطباق کمک می کند، بلکه فرد را برای برنامه ریزی مؤثر، به حداکثر رساندن مزایا و به حداقل رساندن بدهی های مالیاتی توانمند می سازد.

به همین دلیل، توصیه می شود برای کسب اطلاعات بیشتر در خصوص مالیات در آمریکا، با بهترین شرکت مهاجرتی در کشور، یعنی شرکت مهاجرتی الست گروپ تماس حاصل فرمایید و راهنمایی های لازم را از کارشناسان این شرکت مهاجرتی، دریافت کنید.